Family Office y Protección Patrimonial
El patrimonio no se hereda: se diseña.
Lo que tomó una vida construir no debería depender de una sola decisión.
La mayoría de los patrimonios que revisamos comparten el mismo defecto de origen: crecieron por acumulación, no por diseño. La gran mayoría está en México, en pesos, y buena parte está dentro de la empresa que lo generó. Funciona hasta que deja de funcionar —una contingencia fiscal, un divorcio, una sucesión no prevista, un ciclo económico— y entonces no hay estructura que absorba el golpe.
No vendemos productos financieros ni cobramos comisión por operación. Diseñamos la arquitectura, la sustentamos técnicamente y coordinamos su ejecución con especialistas con licencia en cada jurisdicción.
QUÉ HACEMOS
Nueve frentes de un mismo patrimonio
1
Arquitectura patrimonial
Separar lo que produce de lo que se conserva. Diseño de la estructura de tenencia (v.gr. holding, vehículos patrimoniales, fideicomisos), revisión del régimen matrimonial y sus capitulaciones, y aislamiento del patrimonio familiar frente a las contingencias del negocio.
2
Del capital de la empresa al patrimonio de la familia
En la mayoría de los casos el dinero no está en la persona: está en la empresa. Y cuando llega el momento de comprar un departamento en el extranjero o abrir una cuenta, el dinero sale de la empresa por la vía más rápida —un préstamo al socio, un gasto que no le corresponde, una transferencia sin causa— y no por la vía correcta.
El daño es doble y siempre llega tarde. La empresa que generó la utilidad se queda sin el recurso, pierde la deducción y carga en su balance una cuenta por cobrar al accionista que nadie va a pagar; el día que necesite crédito o que un comprador la revise, ese renglón aparece. Y frente al SAT, ese movimiento no es un retiro: es un dividendo.
El resultado es un patrimonio en el extranjero que nace con un pasivo fiscal encima y sin historia que contar: el banco receptor pregunta de dónde viene el dinero, y no hay respuesta documentada.
Sacar dinero de la empresa no es el problema. Sacarlo sin ruta es lo que convierte una inversión en el extranjero en una contingencia en México
3
Diversificación internacional
Apertura de cuentas en el extranjero: preparación del expediente, sustento del origen de los recursos y coordinación con banqueros locales. Adquisición de inmuebles: elección de jurisdicción y de vehículo de tenencia, efectos fiscales tanto en México como en el país donde esté el activo, revisión legal de la operación y coordinación de cierre.
4
Cumplimiento transfronterizo
Obligaciones informativas en México, régimen de entidades extranjeras controladas e intercambio automático de información. Cuando existe vínculo con Estados Unidos —doble nacionalidad, residencia o green card—, las obligaciones que casi siempre aparecen tarde y caras: declaraciones informativas de sociedades y cuentas extranjeras, ingresos pasivos y el impuesto sucesorio estadounidense.
5
Selección y supervición de inversiones
La pregunta no es cuál es la mejor inversión. Es cuál es la mejor inversión para usted, y eso solo se responde contra su plan a largo plazo: en qué horizonte va a necesitar liquidez, quién va a heredar, dónde va a vivir su familia, cuándo piensa dejar la empresa. Una oportunidad excelente en el momento equivocado de una vida sigue siendo una mala decisión.
En inmuebles buscamos y seleccionamos.
Mercado, desarrollador y su historial, ubicación, contrato, vehículo de tenencia y efecto fiscal tanto en México como en el país donde esté el activo.
En inversiones financieras supervisamos.
No gestionamos su portafolio ni le recomendamos valores —eso corresponde a los asesores registrados—: evaluamos lo que le ponen enfrente y vigilamos a quien lo administra.
En ambos casos revisamos lo mismo antes de que usted firme: la estructura legal de la operación y quién responde si algo falla, la eficiencia fiscal del vehículo en México, cómo deberá declararse lo que reciba, los honorarios reales y las comisiones que no vienen a la vista, y si el riesgo corresponde al que usted autorizó.
Y después de que firma, que es donde casi todos dejan de acompañar: damos seguimiento a que las distribuciones y los retornos pactados lleguen en los términos y plazos del contrato, y a que cada uno se declare correctamente en el ejercicio que corresponde.
Ningún asesor financiero hará ese trabajo sobre sí mismo.
6
Blindaje y gestión de riesgos
Beneficiario controlador, Actividad Vulnerable y revisión de contrapartes bajo los artículos 69-B y 32-D del Código Fiscal de la Federación (cuando el caso lo amerita, con nuestro servicio Compliance Intelligence 360°). Y los riesgos que no son fiscales y casi nadie mide: concentración excesiva en un activo, un cliente o una moneda; exposición cambiaria; continuidad de la empresa si el fundador falta; y cobertura de seguros suficiente y bien estructurada, coordinando a su agente sin vender la póliza.
7
Sucesión y gobierno familiar
Testamento y su coherencia con la estructura corporativa, fideicomisos testamentarios, protocolo familiar, previsión de incapacidad mediante poderes, y un plan escrito de qué ocurre el día que el fundador falta. Y el gobierno que sostiene todo eso: consejo de familia, reglas de entrada y salida de accionistas, condiciones para que hijos y nietos se incorporen al negocio, y un mecanismo de resolución de conflictos entre hermanos accionistas acordado antes de que exista el conflicto.
La sucesión no se improvisa: se documenta mientras hay tiempo y salud para decidirla.
8
Salida y liquidez
Preparar la venta total o parcial de la empresa mucho antes de que exista un comprador: ordenar la información, cerrar contingencias, definir el vehículo que recibe el producto y anticipar el efecto fiscal de la operación. Vender sin haber ordenado es regalar el descuento que el comprador va a exigir.
9
Propósito, legado y siguiente generación
Preparar la venta total o parcial de la empresa mucho antes de que exista un comprador: ordenar la información, cerrar contingencias, definir el vehículo que recibe el producto y anticipar el efecto fiscal de la operación. Vender sin haber ordenado es regalar el descuento que el comprador va a exigir.
Un patrimonio que llega a manos no preparadas no se conserva: se consume.
EL LÍMITE
Lo que no hacemos
Somos deliberadamente claros en el límite. Ekko no administra carteras de valores, no toma decisiones de inversión por cuenta de sus clientes y no emite recomendaciones individualizadas sobre valores: esa actividad está reservada a los asesores en inversiones registrados ante la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y a los profesionales con licencia local en cada país de nuestra red.
Nuestro trabajo es la estrategia, la estructura, el sustento fiscal y legal, la supervisión y la coordinación. Quien ejecuta en el mercado es quien está habilitado para hacerlo; nosotros vigilamos que lo haga en sus términos y no en los suyos propios. Esa separación protege su patrimonio y protege la validez de la estructura.