Compliance en Materia de Beneficiario Controlador y Prevención de Lavado de Dinero (PLD)

Identificación y Reporte de
Beneficiario Controlador

Actualmente nuestra legislación fiscal exige que todas las personas morales, fideicomisos y estructuras jurídicas, identifiquen y documenten a sus beneficiarios controladores, por lo que brindamos los siguientes servicios especializados:

Diagnóstico inicial: Revisión de estructuras accionarias, estatutos, fideicomisos y contratos para determinar beneficiarios controladores directos e indirectos.

Diseño de políticas internas: Procedimientos para identificar, verificar y actualizar la información del beneficiario controlador conforme a criterios del SAT y artículo 32-B Ter del CFF.

Integración de expedientes: Recopilación de documentación soporte (V.gr. identificación oficial, comprobantes, declaraciones) y elaboración de fichas técnicas.

Reportes periódicos: Preparación de formatos y sistemas para cumplir con la obligación de mantener actualizada la información ante el SAT.

Soporte en revisiones: Acompañamiento técnico y legal ante requerimientos de autoridades fiscales o auditorías internas.

Elaboración de matrices de control y trazabilidad de estructuras accionarias o patrimoniales.
Para clientes con fideicomisos, holdings, estructuras multinivel o presencia internacional:

- Análisis de estructuras: Determinación de beneficiarios reales en esquemas indirectos o multinivel.

- Regularización voluntaria: Estrategias para revelar beneficiarios controladores sin incurrir en sanciones.

- Blindaje fiscal y penal: Asesoría para evitar simulaciones, operaciones sin sustancia o riesgos de lavado de dinero.

- Diseño de estructuras transparentes: Fideicomisos, sociedades, contratos y vehículos que cumplan con estándares internacionales.

Prevención de Lavado de Dinero (PLD) y Actividades Vulnerables

La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, también conocida como la Ley Antilavado en nuestro país, impone obligaciones de identificación y reporte de clientes a quienes realizan actividades vulnerables en las siguientes industrias y sectores económicos, entre otros:

Juegos con apuesta, concursos y sorteos,
Tarjetas de crédito o de servicios,
Tarjetas prepagadas, Vales, cupones, monederos electrónicos o certificados,
Cheques de viajero,
Préstamos o créditos, con o sin garantía,
Servicios de construcción, desarrollo, intermediación o comercialización de bienes inmuebles,
Comercialización de piedras y metales preciosos, joyas y relojes,
Subasta y comercialización de obras de arte,
Distribución y comercialización de vehículos (terrestres, marítimos, aéreos),
Servicios de blindaje (vehículos y bienes inmuebles),
Traslado y custodia de dinero o valores,
Derechos personales de uso y goce de bienes inmuebles,
Recepción de donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro,
Operaciones con Activos Virtuales
Prestación de servicios profesionales para Compraventa de bienes inmuebles o cesión de derechos de ellos,
Administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes,
Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores.

Por lo anterior, ponemos a su disposición los siguientes servicios:

Diagnóstico de cumplimiento en términos de la Ley Antilavado
Alta y registro ante el SAT: Asesoría en la inscripción en el padrón de actividades vulnerables y su correcta clasificación.
Manual de cumplimiento: Redacción de políticas internas, procedimientos de identificación de clientes, listas negras y archivo documental.
Implementación de procesos para conocer al cliente (KYC), identificar beneficiarios reales y evaluar riesgos.
Capacitación y cursos a los ejecutivos y personal de la empresas, a efecto de que conozcan las obligaciones bajo la Ley Antilavado, identifiquen a sus clientes de manera correcta y eviten sanciones por parte de las autoridades.